Proveedores fuera de perfil
Pagos mensuales de cada proveedor contra su propio historial y contra los proveedores del mismo tipo.
BRUNOIA Forense para Aseguradoras
Auditoría forense de siniestros
Aplicamos pruebas forenses a la totalidad de los siniestros y pagos de la aseguradora. Los archivos se procesan en el navegador del auditor y no se envían a nuestro servidor. Cada cifra indica su universo, su criterio y la huella SHA-256 del archivo de origen.
Pruebas
80 pruebas sobre el universo completo
El módulo aplica 80 pruebas forenses: 28 diseñadas para aseguradoras (siniestros de autos, gastos médicos mayores, vida y accidentes personales y fraude interno) y 52 del catálogo de BRUNOIA Forense aplicables a pagos, proveedores, CFDI y operaciones internas de la aseguradora. Trabajamos sobre todos los registros del periodo, sin muestreo previo, y calculamos los umbrales con los datos de la propia aseguradora. Cada resultado indica su universo, su criterio, sus parámetros y lo que no prueba.
Las pruebas marcadas "En desarrollo" forman hoy parte del alcance de nuestra auditoría forense, con el acompañamiento de Tutor Negotia.
1. Siniestros de autos
Facturas y recibos alterados
Cada pago contra su CFDI por UUID: importe, fecha y RFC del emisor. CFDI cancelados y proveedores en la lista del artículo 69-B del CFF a la fecha del pago.
Pagos manuales o fuera de política
Pagos fuera del flujo normal y autorizaciones por arriba de la práctica observada para cada puesto. Pagos en días inhábiles y pagos sin siniestro válido.
Pagos y refacciones duplicados
Mismo UUID; mismo siniestro, proveedor e importe; mismo importe y proveedor dentro de una ventana de días. Misma refacción pagada dos veces en el mismo siniestro.
Precio de refacciones fuera de rango
Precio unitario de cada refacción contra la mediana y el rango intercuartílico de la misma pieza en todo el universo.
Pagos sin materialidad
Refacciones pagadas sin orden de compra, sin entrada de almacén, sin fotografías o sin firma de recepción.
Montos fuera de rango por grupo
Valuación y pago de cada siniestro contra su grupo de tipo de daño, vehículo, taller y región.
Discrepancia entre lo reportado y lo pagado
Fecha, lugar y piezas del parte del ajustador contra lo pagado. Pagos que exceden el monto valuado.
Concentración y vínculos
Concentración de pagos por proveedor, taller y ajustador. Domicilios, teléfonos, cuentas o RFC compartidos entre proveedores, talleres, ajustadores y colaboradores.
Temporalidad atípica
Siniestros en los primeros días de vigencia, vehículos y asegurados recurrentes, y tiempos atípicos entre ocurrencia, reporte, ajuste y pago.
2. Gastos médicos mayores
Procedimiento y diagnóstico
Procedimiento que no corresponde al diagnóstico.
Cobro inflado
Costo de cada procedimiento contra el mismo procedimiento en hospitales y médicos comparables.
Desagregación
Cargos cobrados por separado que deberían ir en paquete.
Servicios imposibles
Después del alta o de la defunción, el mismo médico en lugares distintos el mismo día, o más procedimientos de los que caben en una jornada.
Siniestro temprano
Siniestro poco después del alta del asegurado o dentro de periodos de espera y preexistencias.
Altas de dependientes y pólizas múltiples
Altas de dependientes en pólizas colectivas poco antes de un siniestro de alto monto; mismo asegurado en varias pólizas.
Suplantación
Mismo asegurado atendido en lugares distantes en fechas cercanas; teléfonos, correos o cuentas de reembolso compartidos entre asegurados sin relación.
Concentración
Concentración por médico, hospital o gestor.
Reembolsos con CFDI irregulares
Reembolsos con CFDI cancelados, emisores 69-B o la misma factura en varios reclamos.
3. Vida y accidentes personales
Fallecimiento temprano
Fallecimiento dentro del periodo de disputabilidad o poco después de aumentar la suma asegurada.
Acumulación
Misma persona asegurada en varias pólizas, o el mismo beneficiario en pólizas de asegurados distintos.
Cambio de beneficiario
Cambio de beneficiario cerca del siniestro.
Defunción anterior a la emisión
Fecha de defunción anterior a la emisión o a la rehabilitación.
Concentración por médico y frecuencia atípica
Concentración de certificados o dictámenes por el mismo médico; invalidez y accidentes con frecuencia atípica.
4. Daños: incendio, robo y otros
Reclamación mayor al valor
Reclamación mayor que el valor declarado o los inventarios; aumento de suma asegurada antes del siniestro.
Siniestro cercano a emisión o cancelación
Siniestro poco después de la emisión o cerca de la cancelación por falta de pago.
Reclamaciones repetidas
Reclamaciones repetidas del mismo asegurado o la misma ubicación.
Facturas de reposición
Facturas de reposición con CFDI cancelados, 69-B o emitidos antes de la fecha del siniestro con fecha alterada.
5. Suscripción y emisión
Emisión retroactiva
Pólizas emitidas o con vigencia retroactiva después de la fecha de ocurrencia del siniestro.
Endosos cerca del siniestro
Endosos de aumento de cobertura cerca del siniestro.
Descuentos fuera de política
Descuentos y excepciones fuera de política, por usuario que las autorizó.
Cancelación y rehabilitación
Pólizas canceladas y rehabilitadas antes de un siniestro.
6. Agentes y comisiones
Comisiones sin prima
Comisiones sobre primas no cobradas o pólizas canceladas poco después de emitidas.
Siniestralidad del agente
Agentes con siniestralidad atípica o siniestros tempranos concentrados.
Datos del agente
Datos del agente que coinciden con asegurados, beneficiarios o proveedores.
Bonos por producción
Bonos por producción con pólizas que se cancelan después del corte.
7. Recuperaciones y salvamentos
Salvamentos
Salvamentos vendidos por debajo del valor de referencia; concentración en un mismo comprador.
Recuperaciones contra terceros
Recuperaciones contra terceros no ingresadas o cerradas sin gestión.
Deducibles
Deducibles no cobrados.
8. Fraude interno
Datos de empleados
Domicilio, cuenta, teléfono o RFC de empleados que coincide con proveedores, asegurados o beneficiarios.
Movimientos de reservas
Reservas abiertas, modificadas o liberadas fuera de horario o sin soporte, por usuario.
Captura y autorización
Pagos capturados y autorizados por el mismo usuario.
Cambio de cuenta
Cambio de cuenta bancaria del beneficiario poco antes del pago.
Además, el catálogo de BRUNOIA Forense con 52 pruebas sobre pagos, proveedores y CFDI.
Metodología
Metodología
Aplicamos la metodología de auditoría forense de Tutor Negotia Group. Validamos la integridad de los archivos antes del análisis y documentamos los hallazgos con su evidencia y su cuantificación.
Paso 0
Antes de calcular verificamos registros, periodo, columnas y valores vacíos de cada tabla. El resultado queda en la bitácora del caso.
Muestra dirigida
Seleccionamos los expedientes con más banderas rojas, ponderadas por prueba. Cada expediente indica las banderas que justifican su selección.
Cuantificación por capas
Separamos el importe facturado, el erogado, el que no tiene contraprestación acreditada y el daño patrimonial. La capa que no se puede medir se informa como no medida.
Hipótesis y bitácora
Ligamos cada hipótesis a sus pruebas y a la evidencia identificada por su huella. Cada actuación queda registrada en la bitácora del caso.
Tablero para el Comité de Auditoría
Presentamos casos e importes por prueba, por capa y por mes. El tablero tiene versión para imprimir.
Fotografías de siniestros
Identificamos fotografías repetidas entre siniestros distintos y comparamos sus metadatos con lo reportado. La consulta a IA es opcional, usa la llave del cliente y el auditor valida cada resultado.
Tratamiento de la información
La información permanece en el equipo del auditor
Los archivos de siniestros, pagos y refacciones se procesan en el navegador del auditor. A nuestro servidor solo llegan huellas, metadatos, resultados agregados, hipótesis y bitácoras.
Procesamiento en el navegador
Las pruebas corren en el equipo del auditor. Al volver a cargar los mismos archivos, el detalle de cada hallazgo se regenera.
Cadena de custodia
Registramos cada archivo con su huella SHA-256, nombre, tamaño, ubicación y periodo. Al volver a cargarlo, verificamos que la huella coincida.
Importes exactos
Calculamos los importes en centavos, sin redondeos intermedios. Cada resultado se exporta completo, con las columnas utilizadas.
Roles por organización
Cada caso pertenece a una organización y cada usuario actúa con su rol. Los usuarios de consulta no pueden registrar cambios.
Tutor Negotia Group
Acompañamiento de Tutor Negotia
El equipo de auditoría forense de Tutor Negotia Group acompaña a la aseguradora en la implementación y el uso del módulo. El acompañamiento se contrata por separado de la licencia.
Implementación
Mapeamos los archivos de la aseguradora, configuramos el perfil de columnas y hacemos la primera corrida con el equipo de Contraloría.
Investigación de fraudes
Apoyamos la planeación de la investigación, la lectura de resultados y la cuantificación del daño. El auditor responsable valida y firma los hallazgos.
Revisión de correos institucionales
Revisamos correos institucionales con cadena de custodia. Es un servicio profesional de Tutor Negotia.
TN University
Capacitación para Contraloría Interna
Programa de formación para equipos de Contraloría y Auditoría Interna de aseguradoras en auditoría forense y prevención de fraudes en siniestros. Incluye detección de banderas rojas, investigación sobre el universo completo de operaciones, cadena de custodia y uso práctico de BRUNOIA. Impartido por TN University con casos del sector asegurador.
Contratación
Licencia anual por cotización
Cotizamos la licencia anual según el alcance de la aseguradora. La implementación, el acompañamiento y la capacitación se cotizan por separado.
Demostración
Presentamos el módulo con datos de una aseguradora ficticia. El mismo botón sirve para pedir información de la capacitación para Contraloría Interna.
WhatsApp +52 662 170 0838